מדריכים › התאמת בנק — מה זה ואיך עושים, צעד אחר צעד

התאמת בנק — מה זה ואיך עושים, צעד אחר צעד

התאמת בנק היא בדיקת אמת: משווים בין מה שרשום אצלכם בספרים לבין דף חשבון הבנק, ומוודאים שהכל תואם. זו אחת הבדיקות החשובות ביותר לניהול כספים נכון. נסביר איך עושים אותה.

מה זו התאמת בנק?

משווים את יתרת חשבון הבנק בספרי העסק מול היתרה בדף הבנק. כל תנועה שאצלכם בחובה אמורה להופיע בבנק בזכות ולהיפך. המטרה: לאתר טעויות, רישומים חסרים ותנועות שלא נקלטו — ולהגיע ליתרה מתואמת זהה בשני הצדדים.

למה נוצרים הפרשים?

לא כל הפרש הוא טעות. הסיבות הנפוצות: שיקים פתוחים (מסרתם שיק שעוד לא נפרע בבנק), הפקדות בדרך (הפקדתם בסוף חודש והבנק זיכה למחרת), עמלות וריבית שהבנק חייב ואתם עוד לא רשמתם, וטעויות רישום (בבנק או אצלכם).

הפרשי עיתוי — לא מתקנים!

שיק פתוח או הפקדה בדרך הם רק עניין של תזמון — הכסף אמיתי, פשוט טרם עודכן בצד אחד. במקרים אלה לא רושמים פקודת תיקון, רק מציינים אותם בגיליון ההתאמה. לעומת זאת, עמלה או ריבית שהבנק גבה ואתם לא רשמתם — כן דורשות פקודת יומן.

איך עושים בכרטסת?

מעלים את דף הבנק (Excel/CSV), המערכת מתאימה אוטומטית תנועות זהות, ואת מה שנשאר פתוח מתאימים ידנית או רושמים כעמלה. בסוף מפיקים גיליון התאמה שמראה יתרה בספרים מול יתרה בבנק ואת הפריטים הפתוחים — עד שהכל מאוזן.

שאלות נפוצות

מדריכים קשורים: קבלת שיקים · פקודת יומן · תיקון טעויות

המדריך הוא הסבר כללי ואינו תחליף לייעוץ של רואה חשבון או יועץ מס.